Tiền mặt là tài sản có tính thanh khoản cao, vì vậy cần phải:

Duy trì số dư tồn quỹ hợp lý để đảm bảo chi trả các nhu cầu về kinh doanh và thanh toán các khoản nợ đến hạn

Dự trữ một lượng tiền cố định mỗi ngày trong suốt kỳ kinh doanh để dễ kiểm soát

Dự trữ một lượng tiền để đầu tư kiếm lời

Duy trì một lượng tiền tương đối lớn để có thể thanh toán nhanh các khoản nợ